ОБЩИНА ПАВЕЛ БАНЯ
ОБЛ. СТАРА ЗАГОРА
––––––––––––––––––––––––––––––-
ул. „Освобождение“ № 15, тел. 04361 32 60, факс 20 94, e-mail: mayor_pb@mail.bg
ДО
ОБЩИНСКИ СЪВЕТ
ГР. П А В Е Л Б А Н Я
ДОКЛАД
ОТ ИСА БЕСООЛУ – КМЕТ НА ОБЩИНА ПАВЕЛ БАНЯ
ОТНОСНО : ПРОЕКТ НА БЮДЖЕТА НА ОБЩИНА ПАВЕЛ БАНЯ ЗА 2020Г.
Съгласно Решение № 208 от 16.04.2019г. на МС,изменено с Решение № 644 от01.11.11.2019г. за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойностни показатели за 2020г., Закона за държавния бюджет на РБългария за 2020,Закона за публични финанси, Наредба за условията и реда за съставянето на тригодишна бюджетна прогноза за местни дейности и за съставяне , приемане, изпълнение и отчитане на бюджета на община Павел баня Ви представям ПРОЕКТ НА БЮДЖЕТ НА ОБЩИНА ПАВЕЛ БАНЯ ЗА 2020Г.
НОРМАТИВНИ ОСНОВАНИЯ И ЦЕЛИ.
Проектобюджетът за 2020 г. на община Павел баня е разработен на базата на:
Закона за публичните финанси.
ЗДБРБ за 2020 г..
Решение № 208 от 16.04.2019г. на МС,изменено с Решение № 644 от01.11.11.2019г. за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойностни показатели за 2020г.
Постановление за промяна на МРЗ от 560,00 лв.. на 610,00 лв.
Промени в действащото законодателство;
Приети и действащи в общината наредби, правилници, стратегии и други вътрешни
нормативни актове, както и Заповеди с № РД-10- 369, 370, 371, 372/01.11.2019г. за бюджетния календар, за задълженията и сроковете за предложения на длъжностните лица, представени от второстепенните разпоредители бюджетни политики, проведени съобразно интереса на гражданите и длъжностните лица обсъждания на основните приоритети, включване на възможно най-широк кръг предложения от обществеността;
Приходна част.
Изготвянето на проекта на бюджета на Община Павел баня за 2020 година в приходната
част е извършено при спазване на размерите на бюджетните взаимоотношения между централния бюджет и бюджета на Община Павел баня за 2020 година, определени със Закона за държавния бюджет на Република България (ЗДБРБ) за 2020 година и очакваните постъпления от общинските данъчни и неданъчни приходи. Прогнозата за плана на общинските приходи е направена след участие на всички специалисти в общинска администрация на община Павел баня, след анализ на изпълнението на приходите през последните 2 години. Считам, че представената прогноза ще бъде изпълнена.
В приходната част се наблюдава увеличаване на държавните трансфери и единните разходни стандарти в почти всички дейности.
Увеличаване на обща субсидия за делегираните от държавата дейности спрямо 2019г. от 7274135 лв. на 8357039 за 2020г.;
Общата изравнителна субсидия запазва равнището си от 2019г.-1078700лв.за 2020г.
Увеличаване средствата за зимно почистване –от 48000лв. за 2019г. на 55900 за 2020г.
Увеличаване на целевите трансфери за целевата субсидия за капиталови разходи спрямо 2019 г. от на 396900лв на 437900лв. за 2020г.
При съставяне на бюджета за 2020г. са спазени основните правила съгласно ЗДБРБ и ЗПФ,а именно:
-Използване на приходите от продажба по реда на ЗОС за инвестиционни разходи за основен и текущи ремонт на социалната и техническа инфраструктура, както и за погасяване на ползвани заеми за финансиране на проекти на социалната и техническа инфраструктура;
-Постъпленията от приватизация може да се разходват само за придобиване и основен ремонт на дълготрайни активи, за разходи свързани с приватизационния процес, както и за погасяване на ползвани заеми за финансиране на проекти на социалната и техническа инфраструктура.
-Освобождаване от наем на бюджетни организации, настанени в сгради – собственост на държавата или общината;
-Запазва се разпределението по тримесечия на общата субсидия за делегирани от
държавата дейности – 30:25:20:25 по тримесечия;
-Целевата субсидия за капиталови разходи ще се предоставя до 5-то число на текущия месец , въз основа на заявка до МФ.
-Обща изравнителна субсидия по чл. 50 от ЗДБРБ – 50:25:25 до 20януари ,до 20 юли и до 25 октомври;
-Средства за зимно поддържане и снегопочистване – 75:25 до 20 януари и до 31 октомври;
-Временно свободните средства по бюджета, може да се ползват за текущо финансиране на одобрени разходи и за други плащания, при условие, че не се нарушава своевременното финансиране на съответните дейности и не се промени предназначението на същите в края на годината – напр.съфинансиране на проекти по Оперативни програми;
В разходната част за делегираните от държавата дейности са планирани средства за трудови разходи, издръжка и капиталови разходи при спазване на изискванията на ЗДБРБ за 2020 година. За местните дейности трудовите разходи за всички бюджетни дейности са планирани на база увеличената МРЗ за 2020 год. от 1 януари на 610,00 лв. Издръжката е планирана като са взети в предвид приблизителните данни от отчета към 31.12.2019 г. Продължена е предходна политика да се отделя немалка част от собствените приходи за дейности със значителен социален ефект.
II. АНАЛИЗ НА БЮДЖЕТ ЗА 2020 год.
АКЦЕНТИ ПРИ СЪСТАВЯНЕ НА ПРОЕКТ НА БЮДЖЕТ ЗА 2020 ГОД. СЪГЛАСНО ЗДБРБ ЗА 2020 ГОД. , РЕШЕНИЯ НА ОБЩИНСКИ СЪВЕТ ПАВЕЛ БАНЯ И ДРУГИ НОРМАТИВНИ АКТОВЕ
Изменението на бюджетните взаимоотношения на общината с централния бюджет в изпълнение на нормативни актове влиза в сила от датата на писмото на Министъра на финансите. Промените се отразяват служебно в приходната и разходна част на бюджета без решение на ОбС.
Съгласно чл. 129 от ЗПФ за 2020 г. реализираните в края на годината икономии от средства за финансиране на делегираните от държавата дейности остават като преходен остатък по бюджета на общината и се използват за финансиране на същите дейности, включително за инвестиционни разходи.
Паричните постъпления от продажба на общински нефинасови активи се изразходват само за финансиране, изграждането на основен и текущ ремонт на социална и техническа инфраструктура съгласно разпоредбите на чл.127 , ал.2 , а постъпленията от приватизация се разходват само за придобиване и основен ремонт на дълготрайни активи, за разходи свързани с приватизационния процес, както и погасяване на ползвани заеми за финансиране на проекти на социалната и техническата инфраструктура – чл.127 ал.3 от ЗПФ .
Средствата за дейност „Чистота“ са целеви, съгласно ЗМДТ и се разпределят съгласно приета от Общински съвет план сметка.
За 2020 год. Съгласно ЗУО има увеличение размера на отчисленията за всеки тон депонират отпадък спрямо 2019 год, а именно –от 57лв. на тон на 69лв., ,. Това в стойностно изражение представлява 299300лв. за 2020г. при 176700лв.за 2019 .През 20г. планираме плащания за обезвреждане на битови отпадъци в депото в гр.Казанлък в размер на 99700лв. за 3100т отпадъци .Предвижда се да се закупи нова сметосъбирачка с безлихвен заем от ПУДООС в размер на 230000лв.
Планираните средства с източник туристически данък са съобразни с Програмата за туризма на община Павел баня.
2.ПРИХОДИ
1.1. Държавните трансфери са определени в закона на държавния бюджет за 2020 год.
1.1.1.Обща допълваща субсидия за делегираните държавни дейности по чл.50 от проекта за закон за ДБ за 2020 год. е в размер от 8357039лв. при7274100лв. за 2019г. на.. Общата допълваща субсидия се използва за финансиране на делегираните държавни дейности по ЕРС. Увеличението на обща допълваща субсидия за делегирани от държавата дейности е във връзка с увеличаване на Единните разходни стандарти за дейностите по образование, здравеопазване, социални услуги и култура, представени ни в Решение № 208 от 16.04.2019г. на МС,изменено с Решение № 644 от01.11.11.2019г. за приемане на стандарти за делегираните от държавата дейности с натурални и стойностни показатели за 2020г.
1.1.2. Изравнителна субсидия – трансфер за местни дейности съгласно Закон за държавния бюджет за 2020 год. Изравнителната субсидия е същата като през 2019г.в размер на 1078700лв. , за зимно поддържане и снегопочистване на уличната мрежа-увеличение от 48000лв. за 2019г. на 55900 през 2020г.
1.1.3. Целева субсидия за капиталови разходи
За 2019 год. целевата субсидия за капиталови разходи беше в размер на 396900лв., а за 2020г.ще бъде 437900лв.
1.2.Общински приходи
В частта на приходите с общински характер се предвиждат постъпленията от:
имуществените и други данъци. Планираните данъци са с реалистични параметри. През 2020 год. Общината продължава тенденцията за събиране на данъци и от стари години,като пристъпва своевременно към принудително събиране. Изготвят се актове за установяване на публични общински вземания и поетапно се предоставят на публичен изпълнител за принудително събиране. От друга страна през 2020год. ще се наблегне на изпълнението на административно-наказателните разпоредби на ЗМДТ и най-вече в частта на неспазване на сроковете за деклариране на промяна в имуществото на населението.
неданъчни приходи. Неданъчните приходи са планирани на база изпълнение на приходите от 2019г. и настъпилите промени в общинската собственост.
По отношение на приходите от наеми на собственост се направи задълбочен анализ на вече сключените договори.
Приходите от лихви, глоби и имуществени санкции събирани въз основа на влезли в сила наказателни постановления се планират на база анализ на несъбраните вземания от местни данъци, такси и наеми и издадените до момента наказателни постановления.
Трансфери за местни дейности (обща изравнителна субсидия и трансфер за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища), определени с чл.52 от ЗДБРБ за 2020 г.;
Целевата субсидия за капиталови разходи, които са предвидени за финансиране на обекти е изцяло заложена в местните дейности, включително за изграждане и основен ремонт на общинските пътища;
3. РАЗХОДИ
3.1.Разходи за местни и делегирани от държавата дейности
Бюджетът на община Павел баня в частта за делегираните държавни дейности е съобразен със ЗДБРБ за 2020г. и промяна в стандартите посочени в Решение 644/ 01.11.2019 год. на МС за разделение на дейностите, финансирани чрез общинските бюджети, на местни и делегирани от държавата дейности и за определяне на стандарти за финансиране на делегираните от държавата дейности през 2020 г.
Разходите за делегираните от държавата дейности се финансират с обща допълваща субсидия и преходен остатък от 2020 год.
През 2020 г. финансирането на делегираните от държавата дейности по функциите “Общи държавни служби”, “Отбрана”, ”Образование”, ”Здравеопазване”,”Социално подпомагане,осигуряване и грижи” и ”Почивно дело,култура,религиозни дейности” се извършва по единни разходни стандарти (ЕРС).. Политиката за разходване на средствата в частта на местните дейности е обусловена от политики и стратегии на общината, от приети от общински съвет решения, както и други законови и подзаконови нормативни актове касаещи разходната част на бюджета в частта на местното финансиране.
І. Функция „Общи държавни служби
– В държавната дейност се включват разходите за заплати и осигурителни вноски на общинска администрация-699500лв. ,кметове и кметски наместници-232100лв., и преходен остатък от 2019 год. Разчетите за заплати и осигурителни вноски са направени на база проект на структура за 2020 год.
– В местната дейност се планува издръжката на общинска администрация и на Общински съвет, заплатите и съответните осигурителни вноски на ОбС.
ІІ.Функция „Отбрана и сигурност“
– Държавната дейност -. Основните направления в тази функция са Други дейности по Отбраната и други дейности по вътрешната сигурност. Предоставените средства чрез стандарт са за заплати, осигурителни вноски на денонощните оперативни дежурни, поддръжка и охрана на пунктове за управление, организация на военен отдел, отбранително мобилизационна подготовка и работата на местните комисии за борба с противообществени прояви на малолетни и непълнолетни МКБППМН- обществени възпитатели, детска педагогическа стая-144420лв.
В местни дейности – плануваме средства за превантивна дейност за намаляване на вредните последствия от бедствия и аварии, средства за осигуряване на дейностите по плана за защита при бедствия и аварии.Там се планира и заплащане на специалист по наблюдение на язовирите съгласно изискванията на законовата уредба.
ІІІ.Функция „Образование“
Държавната дейност – Наблюдава се увеличение на стандартите за брой деца в детски градини и брой деца в учебни заведения. Запазва се разпределението на община Павел баня в група Седма при прилагане на стандартите за общообразователните училища.
Тук се плануват и бюджетите на делегираните бюджети – 9 общообразователни училища и 1 професионална гимназия.
През 2020 г. има драстично увеличение на средствата за образование ,а именно от 3802700лв. за 2017г. , 4808037лв. за 2018г.,на 5549400лв. за 2019г. и 6410811лв. за 202г. При изменение на броя ученици към 01.01.2020 год., съгласно чл.37, ал.1 от ПМС №1/2013 год. Министъра на финансите въз основа на данни от система „АдминМ“ прави корекция на бюджета във функцията.
Със Заповед на Кмета на община Павел баня през м. февруари 2020 год. ще се утвърди формула, по която ще се разпределят средствата по единният разходен стандарт в общообразователните училища. – Закон за предучилищното и училищното възпитание.
Директорите в системата на делегирани бюджети имат право да правят промени в приходната и разходната част на управлявания от тях бюджет, като информират затова първостепенния разпоредител. Особеното в планирането на средствата за капиталови разходи на училищата, е че същите не се включват в инвестиционната програма на общината текущо , а само с окончателния отчет за касовото изпълнение на съответната бюджетна година.
В местни дейности – издръжката на детските градини – вода, горива, частично храна, материали , консумативи.
ІV.Функция „Здравеопазване“
Държавна дейност –от 348406лв. за 2018г. на 396900лв. за 2019г.и на 428123 през 2020г. Наблюдава се завишение в стандарта, в сравнение с 2019 год. –,стандарт на дете в детска ясла от 4375 лв. на 4848лв за 2019г., детска кухня от 215лв. на 238лв. за 2019г.и медицинско обслужване в здравен кабинет в община с над 40 деца в общински и държавни ЦДГ и обединени детски заведения – от 159,00 лв.през 2019г на 175лв. за 2020г. В същото време има спад в броя на децата в детските ясли за 2020 год., от където се очаква и намаляване на средствата за функцията.
V.Функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“.
В тази функция се наблюдава увеличение в стандарта спрямо миналия бюджетен период, като значително е увеличението на стандарта за броя на настанените възрастни в домове за стари хора от 8214лв. през 2019г. на 9035лв. за 2020г. ,стандартът в дневните центрове за стари хора се увеличава от 1180лв. през 2019г. на 1274лв. през 2020г.Ефективно работи откритият през 2019г. Център за социална рехабилитация и интеграция в с.Асен за коъто стандартът през 2020г. е 3499лв.
Държавни дейности – Дом за стари хора с.Търничене и Дневен център за стари хора с.Манолово и Център за социална рехабилитация и интеграция с.Асен. Изцяло държавни дейности. Стандартът осигурява заплатите и осигуровките на персонала, издръжката на дома и дневния център.
Местни дейности – Домашен социален патронаж – изцяло местна дейност, финансирана от местни приходи.
В Други служби и дейности по СОПЗ се предвиждат средства в размер на 48000лв. за поевтиняване на билетите за пътуване до 50% на ученици и пенсионери.
VІ.Функция „Жилищно строителство, благоустройство, комунално стопанство и опазване на околната среда“. – изцяло местна дейност.
Озеленяване, Чистота, други дейности по опазване на околната среда, улично осветление, водоснабдяване и канализация, изграждане, ремонт и поддръжка на уличната мрежа. Със средства от местни дейности и от капиталовата субсидия се финансират заплатите и осигурителните вноски на персонала, капиталови разходи по ремонт на улици , благоустройството и ВиК, опазване на околната среда – почистване коритата на реки, канализационни шахти и други.
VІІ.Функция „Почивно дело, култура, религиозни дейности“.
В държавната дейност –Във функцията се финансират субсидирани бройки на читалищата в общината Стандартът за бройка персонал в читалище през 2020г. се увеличава на 10440 при 9490лв. през 2019г.– запазва се броя на натуралните показатели спрямо 2019 год
В местни дейности – културната и спортната програма на община Павел баня.
VІІІ.Функция „Икономически дейности и услуги“
Заплатите на ст.спец. КАО, издръжка на ТИЦ,хижа „Русалка“
Разходи със социално и местно значение.
Община Павел баня години наред предоставя разходи със социално предназначение на различни нестопански организации. Един от тези разходи са помощите за погребения в размер на 55,00 лв. Увеличава се субсидирането на клубовете на пенсионерите на територията на общината в размер от 360.00лв.на 400,00 лв./месечно. Планувани са средства за помощи по решение на ОбС Павел баня на физически лица при нужда от лечение.
Плануваните средства за дейности с местно значение, като осигуряване на поевтинени карти и билети за пътуване на правоимащи пенсионери и ученици до 50% от цената на билета, средства за субсидиране на ФК „Габровница“ и ФК „Тунджа“ гр.Павел баня.Община Павел баня финансира редица мероприятия от културната и спортната програма на общината.
Разходи за издръжка на персонала
Разходите за издръжка на персонала са обусловени от законови разпоредби. Предвидени са средства за квалификация на персонала, работно облекло, средства за СБКО, както и транспортни разходи, по списък на пътуващите лица,работещи в дейностите на община Павел баня.
3.2.5.Инвестиционна програма на община Павел баня за 2020г.
Инвестиционната програма за 2020г. включва обекти от Павел баня и селата.Стремежът е да се реализират най-приоритетните обекти във всяко населено място.
Община Павел баня продължава и през 2020г. приоритетно да изгражда и ремонтира пътната инфраструктура.Инвестиционната програма на община Павел баня за 2020г. е в размер на 2823519лв. като 724121лв. са по ПМС за подпорна стена на реката в с.Турия и 549800лв. за водопроводи и асфалтиране на улици по ПМС .Останалите средства са от целевата капиталова субсидия и от местни приходи.
При съставянето на Бюджет 2020 год. участваха: Кметове на кметства, Зам. Кметове на Община Павел баня, Директори на дирекции, Ръководители на второстепенни разпоредители, Началник отдели, експерти от Общинска администрация.
КМЕТ НА ОБЩИНА ПАВЕЛ БАНЯ
Изготвил: Лилия Рачева- ВриД дирекция ОА